E se eu dissesse que existe uma forma de transmitir boa parte do seu patrimônio aos seus filhos sem passar pelo inventário e sem pagar imposto sobre herança?

O planejamento sucessório deixou de ser um tema distante ou exclusivo de grandes fortunas. Hoje, empresários — urbanos e rurais — buscam formas mais inteligentes, seguras e ágeis de organizar a transmissão de seus bens. Nesse contexto, a previdência privada e os seguros de vida despontam como alternativas eficazes e pouco burocráticas.

Previdência privada no planejamento sucessório: VGBL e PGBL

Ao contrário do que muitos pensam, os planos de previdência privada, especialmente os modelos VGBL e PGBL, vão muito além da aposentadoria. Eles funcionam como instrumentos de sucessão patrimonial com uma vantagem estratégica: não entram no inventário.

Na prática, isso significa que os valores acumulados nesses fundos podem ser resgatados diretamente pelos beneficiários indicados, com agilidade e segurança. Além disso, em diversos estados brasileiros, esses recursos não estão sujeitos à incidência do ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação) — embora esse benefício ainda dependa da legislação local.

Seguro de vida: liquidez imediata para a família

Já os seguros de vida funcionam como um verdadeiro “alívio financeiro” no momento mais delicado. Enquanto o inventário pode demorar meses (ou até anos), o valor segurado é pago rapidamente aos beneficiários, sem necessidade de homologação judicial ou burocracias excessivas.

O seguro de vida também não entra no inventário e, como a previdência, pode ser excluído da base de cálculo do ITCMD, conforme o entendimento consolidado em vários tribunais. Isso garante liquidez imediata para cobrir custos do funeral, dívidas, manutenção do padrão de vida dos dependentes e até para pagamento de tributos relacionados à herança.

Combinação com o planejamento patrimonial: o tripé da proteção

O grande diferencial está em combinar esses instrumentos com outras estratégias de planejamento patrimonial, como a criação de holdings familiares, acordos de sócios, testamentos e doações em vida. A previdência privada e os seguros de vida garantem liquidez e agilidade na transmissão de recursos, enquanto estruturas jurídicas mais robustas cuidam da organização societária e da proteção dos bens de maior valor, como imóveis, participações em empresas e propriedades rurais. Integrados, esses mecanismos formam um planejamento sucessório completo e preventivo, que protege o patrimônio e evita conflitos familiares.

Vantagens estratégicas e proteção do patrimônio

Tanto a previdência privada quanto o seguro de vida oferecem benefícios adicionais importantes:

• Sigilo sobre os valores e beneficiários;
• Possibilidade de alterar beneficiários a qualquer momento;
• Flexibilidade na composição de alocação dos recursos;
• Planejamento fiscal e sucessório integrado.

Essas ferramentas, quando bem estruturadas, funcionam como “atalhos legais” dentro de um planejamento sucessório sólido e profissional.

O momento de agir é agora

Não é necessário esperar a aposentadoria para pensar em previdência, nem enfrentar doenças para contratar um seguro de vida. Esses instrumentos podem — e devem — ser usados de forma estratégica, ainda em vida, para garantir a continuidade dos negócios e o bem-estar da família.

Se você deseja proteger o que construiu e facilitar o futuro de quem você ama, vale a pena conversar com um escritório de advocacia da sua confiança sobre as alternativas que mais se encaixam no seu perfil.